Impôts : réduisez la note !

Optimisez en effectuant les justes déclarations

L’impôt sur le revenu taxe les revenus, bénéfices et gains du capital. Le revenu imposable correspondra au revenu taxable après soustraction des dépenses déductibles et sera taxé selon des tranches (0, 11, 35%…) et le nombre de parts composant le foyer fiscal. Ces parts dépendent de la situation personnelle (pacs, mariage…) et du nombre de personnes composant le foyer fiscal.

N’hésitez pas à poser les chiffres et à faire des simulations! Vous avez un enfant majeur qui poursuit des études et vous l’aidez financièrement: devez-vous conserver sa part ou le sortir du foyer fiscal pour déduire la pension alimentaire qui lui sera versée (plafonnée à 6674 € par enfant).

Gardez en tête votre taux marginal d’imposition. Par défaut les intérêts et gains de placements (hors produits défiscalisés : Livret A, LEP, LDDS…) sont soumis à la flat tax forfaitaire de 30%. Si votre taux marginal est inférieur, n’oubliez pas de cocher la case 2OP pour renoncer à la flat taxe et conserver votre taux !

Réductions et crédits d’impôts

Bien déclarer, c’est également anticiper ses dépenses annuelles. Les pensions alimentaires (versées aux enfants, ex-conjoint ou ascendants), l’accueil d’une personne de plus de 75 ans, le versement de cotisations d’épargne retraite ou certaines dépenses de télétravail sont, sous conditions, directement déductibles des revenus taxables. Ces dépenses pourraient, le cas échéant, vous faire reculer d’une tranche d’imposition.

D’autres dépenses pourraient vous donner droit à un crédit d’impôt, souvent dans la limite d’un plafond: 50% des frais de garde d’enfant hors du domicile ou des frais d’emploi d’un salarié à domicile, 66% des dons, sans contrepartie, aux associations et organismes d’intérêt général ou reconnus d’utilité publique ou encore 75% pour l’installation d’une borne de recharge d’un véhicule électrique.

À noter que le total de vos avantages fiscaux ne peut pas vous procurer une diminution d’impôt supérieure à 10000,00 €, en ce compris les avantages perçus à l’occasion d’un investissement immobilier.

Investir dans l’immobilier

Pourquoi ne pas défiscaliser tout en vous constituant un patrimoine immobilier. Le dispositif Malraux permet, dans certains quartiers éligibles, de bénéficier d’une réduction d’impôt de 22 ou 30% du montant des travaux de restauration engagés, dans la limite de 400000 € sur une période de 4 années.

Jusqu’à la fin de l’année, le dispositif Pinel permet, en achetant un logement neuf, de bénéficier d’un crédit d’impôt allant de 9 à 14% du montant de l’investissement selon la durée de l’engagement (hors Pinel +).

Le dispositif Denormandie, permet également de bénéficier d’un crédit d’impôt allant de 12 à 21% du montant de l’investissement selon la durée de l’engagement, lors de l’acquisition d’un logement «ancien », si le quartier est éligible et que le projet s’accompagne de travaux de rénovation excédant de 25% du coût total de l’opération.

Transmettre

Transmettre, c’est également réduire la note lors du règlement de votre succession. Une donation de votre vivant permettra à la fois de bénéficier des abattements légaux (100000 € en ligne directe tous les 15 ans, ou 31865 € pour une somme d’argent), tout en bénéficiant d’une optimisation fiscale si vous vous réservez l’usufruit du bien transmis (à 65 ans, la transmission du bien ne sera taxée que pour 60% de sa valeur).

Se consentir une donation entre époux, permettra d’augmenter les droits du conjoint survivant, et de diminuer les droits de succession au premier décès.

Enfin, transmettre c’est également aider. Une donation en usufruit d’un bien immobilier à un enfant pour une période temporaire, lui permettra de débuter dans la vie, et fera sortir le bien de votre patrimoine pour l’impôt sur la fortune immobilière.